關(guān)于開平市2023年財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十七屆人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)  余彥斌

主任、各位副主任、各位委員：

2023年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，提升積極財(cái)政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好各項(xiàng)重點(diǎn)工作，兜牢兜實(shí)“三保”底線，努力保持財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，較好地執(zhí)行和落實(shí)市第十七屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算?，F(xiàn)將2023年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2023年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)310,319萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算309,281萬(wàn)元的100.34%，同比增收2,577萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.84%。其中：稅收收入168,953萬(wàn)元，同比增收13,688萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.82%，占地方一般公共預(yù)算收入的54.44%；非稅收入141,366萬(wàn)元，同比減收11,111萬(wàn)元，下降7.29%，占地方一般公共預(yù)算收入的45.56%。

（二）支出情況。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)571,388萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的94.17%，同比增支4,934萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.87%。

1.“三保”支出情況。2023年全市“三保”支出330,669萬(wàn)元，其中：“?；久裆敝С?/span>129,996萬(wàn)元、“保工資”支出194,836萬(wàn)元和“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出5,837萬(wàn)元。

2.民生投入情況。2023年全市民生投入464,540萬(wàn)元，同比增支4,818萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.05%。

（三）收支平衡情況。2023年，全市地方一般公共預(yù)算收入310,319萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入264,662萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45,035萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16,918萬(wàn)元、調(diào)入資金2,199萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入12,737萬(wàn)元和上年結(jié)余8,515萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出571,388萬(wàn)元、體制上解7,033萬(wàn)元、專項(xiàng)上解45,995萬(wàn)元、債券還本支出13,420萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,038萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出900萬(wàn)元等后，年終結(jié)余50,555萬(wàn)元（主要為上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），年度全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

二、2023年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)118,495萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算124,348萬(wàn)元的95.29%，同比增收18,443萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.43%。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)333,386萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算352,225萬(wàn)元的94.65%，同比增支13,844萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.33%。

2023年，全市政府性基金預(yù)算收入118,495萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入21,926萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入266,929萬(wàn)元、調(diào)入資金4,400萬(wàn)元和上年結(jié)余3,283萬(wàn)元，減去政府性基金預(yù)算支出333,386萬(wàn)元、上解支出3,086萬(wàn)元、債務(wù)還本支出68,930萬(wàn)元等后，年終結(jié)余9,631萬(wàn)元（主要為上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出，按資金性質(zhì)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），年度政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（一）主要收入科目的完成情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)收入106,130萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算110,814萬(wàn)元的95.77%，同比增收21,751萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.78%。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入86,899萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的90.43%，同比增收13,724萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.76%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入18,363萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的136.39%，同比增收8,107萬(wàn)元，增長(zhǎng)79.05%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入868萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的69.33%，同比減收80萬(wàn)元，下降8.44%。主要是因?yàn)?/span>農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入根據(jù)當(dāng)年成交地塊面積計(jì)算，上繳省70%，本級(jí)分成30%。

2.彩票公益金收入1,542萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的115.59%，同比增收334萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.65%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6,733萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的89.05%，同比減收1,432萬(wàn)元，下降17.54%。

4.污水處理費(fèi)收入4,090萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88.17%，同比減收1,963萬(wàn)元，下降32.43%。

（二）主要支出科目的完成情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)支出111,940萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算111,231萬(wàn)元的100.64%，同比增支17,892萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.02%。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出92,709萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.06%，同比增長(zhǎng)11.91%。

（2）國(guó)有土地收益基金安排的支出18,363萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的136.39%，同比增長(zhǎng)79.05%。增加支出主要用于返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)土出讓收入4,223萬(wàn)元及土地征收儲(chǔ)備成本支出8,309萬(wàn)元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出868萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的69.33%，下降8.44%。

2.彩票公益金安排的支出2,092萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.45%，同比增長(zhǎng)31.08%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出6,733萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的89.05%，同比下降17.64%。主要原因：2023年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入同比下降17.54%，可安排的支出相應(yīng)減少。

4.污水處理費(fèi)安排的支出4,089萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88.14%，同比下降32.45%。主要原因：2023年污水處理費(fèi)收入同比下降32.43%，可安排的支出相應(yīng)減少。

5.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出3,186萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的54.34%，同比增長(zhǎng)47.16%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

6.小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出16萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的19.28%，同比下降68.63%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

三、2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)4,235萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比減收4,232萬(wàn)元，下降49.98%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)4,203萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.85%，同比增支3,720萬(wàn)元，增長(zhǎng)770.19%。主要原因：經(jīng)市政府同意，2023年在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中安排企業(yè)發(fā)展資金3,800萬(wàn)元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4,235萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17萬(wàn)元，減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4,203萬(wàn)元、調(diào)出資金49萬(wàn)元，年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

四、2023年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)收入52,721萬(wàn)元,完成年度調(diào)整預(yù)算的91.52%,同比增加5,515萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.68%。社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際收入加上上年結(jié)余2,954萬(wàn)元，收入總計(jì)55,675萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際支出50,687萬(wàn)元,完成年度調(diào)整預(yù)算的97.87%，同比增支2,424萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.02%；上解上級(jí)支出512萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余4,476萬(wàn)元。（詳見附件《開平市2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況》）

五、2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)166,254萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算158,031萬(wàn)元的105.2%，同比減收12,082萬(wàn)元，下降6.77%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)495,950萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算530,587萬(wàn)元的93.47%，同比增支2,984萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.61%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出39,286萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的77.38%。

（2）公共安全支出26,752萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的112.04%。

（3）教育支出112,196萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.33%。

（4）科學(xué)技術(shù)支出11,332萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的63%。

（5）文化旅游體育與傳媒支出6,800萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.48%。

（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出111,972萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的87.69%。

（7）衛(wèi)生健康支出67,462萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的97.97%。

（8）節(jié)能環(huán)保支出2,492萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的82.82%。

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,361萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的114.87%。

（10）農(nóng)林水支出40,583萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.54%。

（11）交通運(yùn)輸支出45,664萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.61%。

2.市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2023年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為207,008萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)200,498萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)6,510萬(wàn)元。

（三）收支平衡情況。2023年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入166,254萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入307,021萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)上解收入103,242萬(wàn)元、調(diào)入資金2,199萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,500萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入12,737萬(wàn)元和上年結(jié)余876萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出495,950萬(wàn)元、體制上解7,033萬(wàn)元、專項(xiàng)上解45,995萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出34,564萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,038萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出900萬(wàn)元等后，年終結(jié)余40,293萬(wàn)元（主要為上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出，按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2023年政府收支分類科目》要求編列。

六、2023年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,301萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的94.28%，同比減支43萬(wàn)元，下降3.2%。具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用35萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算94.59%，同比增支34萬(wàn)元，增長(zhǎng)34倍,主要是因?yàn)槲覈?guó)疫情全面放開后，我市因公出國(guó)（境）任務(wù)增多。

2.公務(wù)接待費(fèi)277萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.54%，同比減支7萬(wàn)元，下降2.46%。

3.公務(wù)用車費(fèi)用989萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的93.39%，同比減支70萬(wàn)元，下降6.61%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)689萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.63%，同比減支24萬(wàn)元，下降3.37%；

（2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用300萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的86.71%，同比減支46萬(wàn)元，下降13.29%。

七、2023年基本公共服務(wù)均等化執(zhí)行情況

基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出423,686萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.38%，同比增長(zhǎng)10.55%。具體的項(xiàng)目包括：公共教育支出112,196萬(wàn)元、公共文化體育支出4,000萬(wàn)元、公共衛(wèi)生支出25,952萬(wàn)元、公共交通支出45,664萬(wàn)元、公共安全支出34,813萬(wàn)元、生活保障支出137,281萬(wàn)元、就業(yè)保障支出557萬(wàn)元、醫(yī)療保障支出52,038萬(wàn)元、住房保障支出8,693萬(wàn)元、生態(tài)環(huán)保支出2,492萬(wàn)元。

八、2023年預(yù)備費(fèi)使用情況

2023年市本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6,500萬(wàn)元，實(shí)際支出421萬(wàn)元，主要用于我市衛(wèi)生防疫、道路交通安全等。

九、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出安排73,477萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算安排33,340萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排40,137萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付14,259萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付59,218萬(wàn)元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)有土地出讓收入39,493萬(wàn)元、返還鎮(zhèn)級(jí)其他非稅收入16,701萬(wàn)元、返還鎮(zhèn)級(jí)拆舊復(fù)墾收益2,000萬(wàn)元和公安派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助907萬(wàn)元等。

十、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2023年初地方政府性債務(wù)余額。經(jīng)上級(jí)核定，我市2023年初地方政府債務(wù)限額1,112,307.1萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)532,767.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)579,540萬(wàn)元）。2023年初，我市地方政府債務(wù)余額為1,096,238.9萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)517,369萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)578,869.9萬(wàn)元）。

（二）地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2023年，我市收到債券轉(zhuǎn)貸資金283,847萬(wàn)元，其中：（1）新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金3,500萬(wàn)元，用于水利建設(shè)；（2）新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金198,000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于投向產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場(chǎng)、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村人居環(huán)境整治等領(lǐng)域；（3）再融資債券轉(zhuǎn)貸資金82,347萬(wàn)元，包括一般債券13,418萬(wàn)元，專項(xiàng)債券68,929萬(wàn)元,用償還2016年發(fā)行債券（7年期）本金34,614萬(wàn)元和2018年發(fā)行債券（5年期）本金47,733萬(wàn)元。

（三）2023年地方政府債券還本付息情況。全市償還到期債券本金82,349.5萬(wàn)元，包括一般債券本金13,419.9萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本金68,929.6萬(wàn)元。全市支付地方政府債券利息8,081.7萬(wàn)元，包括一般債券利息1,069.1萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息7,012.6萬(wàn)元。

（四）2023年底地方政府債務(wù)余額。2023年末地方政府債務(wù)限額為1,297,907.1萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)520,967.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)776,940萬(wàn)元）。地方政府債務(wù)余額為1,297,736.4萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)520,867.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)776,869.3萬(wàn)元）,沒(méi)有超過(guò)地方政府債務(wù)限額。

十一、主要存在的問(wèn)題

近年來(lái)，我市財(cái)政收入增長(zhǎng)明顯放緩，財(cái)政支出壓力不斷加大，財(cái)政收支平衡十分困難，呈現(xiàn)出“收入下降、‘三?！Ｕ侠щy、還本付息壓力累積、項(xiàng)目支出難以消化”的多難局面。一是稅源基礎(chǔ)薄弱，收入總量偏低。我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平不高，新增工業(yè)項(xiàng)目偏少，產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、集群化水平有待提高，且稅收收入受經(jīng)濟(jì)和政策因素影響較大，稅收貢獻(xiàn)相對(duì)有限。2023年我市稅收收入僅占江門市稅收收入的10.95%，稅收增長(zhǎng)率在江門四市三區(qū)排名第5。二是非稅收入資源有限，挖潛變現(xiàn)難。我市常規(guī)性非稅收入有限，非稅資源經(jīng)多年盤活形成高基數(shù)且來(lái)源收窄，礦產(chǎn)資源短缺、可處置國(guó)有閑置資產(chǎn)有限，非稅收入支撐能力減弱。三是剛性支出只增不減，庫(kù)款調(diào)度困難。當(dāng)前我市財(cái)政收入減少，土地收入不及預(yù)期，而剛性支出只增不減。2023年我市民生支出占一般公共預(yù)算支出的比例已高達(dá)81.3%，同比增長(zhǎng)1.05%，其他的剛性支出，如債務(wù)還本付息、PPP項(xiàng)目付費(fèi)等剛性支出需求巨大，維持民生、刺激經(jīng)濟(jì)也需要財(cái)政支出支持，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步凸顯。

十二、重點(diǎn)工作落實(shí)情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的一年。在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞省委“1310”具體部署、江門市委“1+6+3”工作安排和市委“狠抓落實(shí)年”各項(xiàng)工作任務(wù)，鉚足干勁、迎難而上，統(tǒng)籌財(cái)力全力服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生，為扎實(shí)做好各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作提供有力保障。主要做好以下工作：

1. 堅(jiān)持以收定支，勤儉節(jié)約，統(tǒng)籌落實(shí)好預(yù)算平衡賬

一是加大財(cái)政收入組織力度。經(jīng)市委常委會(huì)會(huì)議和市政府常務(wù)會(huì)審議同意，市財(cái)政牽頭出臺(tái)《開平市促進(jìn)財(cái)政增收三年行動(dòng)方案》，加強(qiáng)分析研判，深挖稅收增收潛力，明確各項(xiàng)促財(cái)政增收的重點(diǎn)任務(wù)，依法依規(guī)做到應(yīng)收盡收；主動(dòng)謀劃國(guó)儲(chǔ)林、耕地占補(bǔ)平衡等項(xiàng)目，多渠道做大財(cái)政“蛋糕”。2023年全市地方一般公共預(yù)算收入完成310,319萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)（0.84%）。二是全力做好向上爭(zhēng)取資金。緊緊把握上級(jí)政策和資金走向，在謀劃好重點(diǎn)項(xiàng)目的同時(shí)，加強(qiáng)與上級(jí)部門的溝通聯(lián)系，全力爭(zhēng)取上級(jí)的政策和資金向我市傾斜。2023年全年爭(zhēng)取免抵調(diào)庫(kù)指標(biāo)15,623萬(wàn)元、新增債券資金201,500萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助資金361,584萬(wàn)元，有效緩解財(cái)政支出壓力，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。三是嚴(yán)格落實(shí)“過(guò)緊日子”要求。突出以收定支，明確支出重點(diǎn)，壓減非急需非剛性支出，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出，騰出財(cái)力優(yōu)先做好基本民生、工資發(fā)放、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)等“三?！惫ぷ?，確保社會(huì)大局穩(wěn)定。根據(jù)《開平市本級(jí)2023年壓減支出保障財(cái)政收支平衡工作方案》（開財(cái)預(yù)〔2023〕42號(hào)），全年壓減和凍結(jié)項(xiàng)目預(yù)算14,794萬(wàn)元。

（二）堅(jiān)持精準(zhǔn)投放，加力提效，賦能經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

一是堅(jiān)持“頭號(hào)工程”，頭等保障。按照“競(jìng)標(biāo)爭(zhēng)先”要求，聚焦高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，堅(jiān)決做到市委市政府的重點(diǎn)工作部署到哪里，財(cái)政資金就落實(shí)保障到哪里。圍繞“百千萬(wàn)工程”建機(jī)制、優(yōu)管理、抓重點(diǎn)，推動(dòng)各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)落地。2023年加強(qiáng)支農(nóng)資金與“百千萬(wàn)工程”重點(diǎn)任務(wù)的銜接，統(tǒng)籌各級(jí)資金41,768萬(wàn)元，快速、精準(zhǔn)地流向“百千萬(wàn)工程”急需的領(lǐng)域和項(xiàng)目，從而推動(dòng)我市城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。二是用足用好新增債券資金。2023年成功發(fā)行政府債券資金201,500萬(wàn)元，其中新增一般債券資金3,500萬(wàn)元，用于開平市2023年小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固及運(yùn)行管護(hù)項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券資金198,000萬(wàn)元，按照“急需、成熟、統(tǒng)籌、集中”原則用于23個(gè)項(xiàng)目，包括產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場(chǎng)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施方面，為“百千萬(wàn)工程”相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)提供有力保障。三是管好用好直達(dá)資金政策。加強(qiáng)直達(dá)資金管理，建立常態(tài)化運(yùn)行機(jī)制，從預(yù)算安排到資金撥付全過(guò)程監(jiān)管，做到資金數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確，確保直達(dá)資金使用安全、合規(guī)、高效。2023年上級(jí)共下達(dá)我市直達(dá)資金99,701萬(wàn)元，資金分配率為100%，支付87,473萬(wàn)元,有效提升基層財(cái)力保障水平。

（三）堅(jiān)持盡力而為，量力而行，實(shí)施民生工程促長(zhǎng)遠(yuǎn)

“民生無(wú)小事，枝葉總關(guān)情”，保障和改善民生必須立足實(shí)際，出實(shí)策、辦實(shí)事，求實(shí)效。2023年全市民生投入464,560萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.05%，占一般公共預(yù)算支出的81.3%。一是支持科教文化事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌安排教育支出112,196萬(wàn)元，加大教育投入力度，補(bǔ)齊基礎(chǔ)教育短板促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展；安排科學(xué)技術(shù)支出11,332萬(wàn)元，鼓勵(lì)企業(yè)大力開展創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展壯大，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；安排文化旅游體育與傳媒支出6,800萬(wàn)元，推動(dòng)文旅事業(yè)繁榮發(fā)展。二是支持完善社會(huì)保障體系。統(tǒng)籌安排社會(huì)保障和就業(yè)支出137,838萬(wàn)元，持續(xù)完善社會(huì)保險(xiǎn)政策，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)待遇，提高困難群眾基本生活保障水平；安排衛(wèi)生健康支出77,990萬(wàn)元，深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助人均標(biāo)準(zhǔn)，讓群眾得到更多實(shí)惠。三是支持城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展。統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,557萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出45,664萬(wàn)元，著力提高城市綜合承載能力，推動(dòng)節(jié)能減排，改善城市人居環(huán)境。

（四）堅(jiān)持底線思維，深化改革，促財(cái)政治理創(chuàng)新提效

一是切實(shí)兜牢“三保”底線。樹立全市“一盤棋”的思想，堅(jiān)持“先定事項(xiàng)再議經(jīng)費(fèi)、先有項(xiàng)目后有預(yù)算、先有預(yù)算再有執(zhí)行、沒(méi)有預(yù)算不得支出”的原則，更好發(fā)揮財(cái)政政策效能；堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，強(qiáng)化“三?！睅?kù)款保障資金調(diào)度，在未足額保障“三?！敝С鲋?，暫緩其他非必要、非剛性支出，確?！叭！辈怀霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。二是全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。依法依規(guī)對(duì)17個(gè)重大政策和項(xiàng)目進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估，核減資金5,995萬(wàn)元，核減率14.67%，高于江門市本級(jí)的核減率（13.5%）。特別是在新一輪《開平市2023年環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目》（三年）項(xiàng)目費(fèi)用的績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，經(jīng)過(guò)申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算初審、績(jī)效評(píng)價(jià)兩輪核減，為市財(cái)政節(jié)約資金4,552萬(wàn)元，總體核減率為15.3%。三是鞏固拓展“數(shù)字財(cái)政”改革成果。全力抓好“數(shù)字財(cái)政”單位會(huì)計(jì)核算工作，在每月通報(bào)的《江門地區(qū)單位會(huì)計(jì)核算財(cái)政撥款支出偏離度情況》中，我市每月均以優(yōu)異成績(jī)居江門前列。四是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督。成立財(cái)會(huì)監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組暨財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)工作專班，制定《開平市地方財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問(wèn)題專項(xiàng)整治工作方案》，抓好會(huì)計(jì)監(jiān)督和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

2024年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大及二十屆三中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于全面深化改革的重要論述和視察廣東重要講話、重要指示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省委第十三屆五次全會(huì)精神，緊緊圍繞省委“1310”具體部署、江門市委“1+6+3”工作安排和開平市委“改革攻堅(jiān)年”各項(xiàng)工作任務(wù)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以改革抓攻堅(jiān)、以攻堅(jiān)促改革，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，苦干實(shí)干，聚力前行，持續(xù)抓好收入組織工作，扛起穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤的政治責(zé)任，以財(cái)政運(yùn)行“穩(wěn)”的基礎(chǔ)，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展“進(jìn)”的態(tài)勢(shì)，在為我市全力爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家鄉(xiāng)村振興示范縣和省“百千萬(wàn)工程”實(shí)踐中展現(xiàn)新作為、干出新業(yè)績(jī)。

（以上2023年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門正式批復(fù)）