關(guān)于2024年開(kāi)平市財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

——在開(kāi)平市第十七屆人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議上

開(kāi)平市財(cái)政局局長(zhǎng) 余彥斌

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　今年全市財(cái)政預(yù)算經(jīng)市十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，我市地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與年初預(yù)算相比差距較大。同時(shí)，上級(jí)下達(dá)我市2024年地方政府新增債務(wù)限額和再融資債券發(fā)行規(guī)模上限，根據(jù)《預(yù)算法》《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》，以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將開(kāi)平市2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：

　　一、2024年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）全市一般公共預(yù)算收支調(diào)整計(jì)劃

　　1.上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整為280,073萬(wàn)元，比年初預(yù)算294,677萬(wàn)元調(diào)減14,594萬(wàn)元。主要是因?yàn)槲沂薪衲晔盏降囊淮涡陨霞?jí)補(bǔ)助較少。

　　2.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為76,543萬(wàn)元，比年初預(yù)算71,574萬(wàn)元調(diào)增4,969萬(wàn)元。主要是因?yàn)榻T(mén)市財(cái)政局下達(dá)我市再融資債券發(fā)行規(guī)模上限增加4,969萬(wàn)元。

　　3.上年結(jié)余調(diào)整為50,555萬(wàn)元，比年初預(yù)算41,951萬(wàn)元調(diào)增8,604萬(wàn)元。

　　4.區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為1,021萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)安排，主要為拆舊復(fù)墾指標(biāo)交易1,021萬(wàn)元。

　　上述項(xiàng)目增減相抵后，全市一般公共預(yù)算總收入為728,859萬(wàn)元，與年初預(yù)算一致。

　　全市一般公共預(yù)算支出調(diào)減開(kāi)平市城區(qū)樓岡及月山、水口、蒼城、大沙四個(gè)鎮(zhèn)級(jí)污水處理設(shè)施PPP項(xiàng)目付費(fèi)等合計(jì)16,000萬(wàn)元，同時(shí)調(diào)增支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金16,000萬(wàn)元，增減相抵后全市一般公共預(yù)算支出597,107萬(wàn)元，全市一般公共預(yù)算總支出728,859萬(wàn)元，收支平衡。（詳見(jiàn)附表1）

　?。ǘ┦斜炯?jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整計(jì)劃

　　1.上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整為277,784萬(wàn)元，比年初預(yù)算292,378萬(wàn)元調(diào)減14,594萬(wàn)元。主要是因?yàn)槲沂薪衲晔盏降囊淮涡陨霞?jí)補(bǔ)助較少。

　　2.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為76,543萬(wàn)元，比年初預(yù)算71,574萬(wàn)元調(diào)增4,969萬(wàn)元。主要是因?yàn)榻T(mén)市財(cái)政局下達(dá)我市再融資債券發(fā)行規(guī)模上限增加4,969萬(wàn)元。

　　3.上年結(jié)余調(diào)整為40,293萬(wàn)元，比年初預(yù)算31,689萬(wàn)元調(diào)增8,604萬(wàn)元。

　　4.區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為1,021萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)安排，主要為拆舊復(fù)墾指標(biāo)交易1,021萬(wàn)元。

　　上述項(xiàng)目增減相抵后，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入為663,275萬(wàn)元，與年初預(yù)算一致。

　　市本級(jí)一般公共預(yù)算支出與全市一般公共預(yù)算支出增減變動(dòng)一致，增減相抵后一般公共預(yù)算支出515,184萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出663,275萬(wàn)元，收支平衡。（詳見(jiàn)附表2）

　　二、2024年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

　　由于受房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣等因素影響，今年我市土地出讓收入預(yù)計(jì)完成情況與年初計(jì)劃有較大差距。1-8月，我市政府性基金預(yù)算收入32,963萬(wàn)元，同比下降38.12%，完成年初預(yù)算14.92%。其中國(guó)有土地出讓相關(guān)收入23,596萬(wàn)元，同比下降46.89%，完成年初預(yù)算11.8%?，F(xiàn)結(jié)合開(kāi)平市2024年國(guó)有土地供應(yīng)計(jì)劃，對(duì)2024年政府性基金預(yù)算收支做以下調(diào)整：

　?。ㄒ唬┱曰鹗杖胝{(diào)整計(jì)劃

　　1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)減41,708萬(wàn)元。其中：

　?。?）土地出讓收入相關(guān)的三個(gè)科目調(diào)減57,000萬(wàn)元，包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)整為120,240萬(wàn)元，比年初預(yù)算168,925萬(wàn)元調(diào)減48,685萬(wàn)元；國(guó)有土地收益基金收入調(diào)整為21,620萬(wàn)元，比年初預(yù)算30,000萬(wàn)元調(diào)減8,380萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入調(diào)整為1,140萬(wàn)元，比年初預(yù)算1,075萬(wàn)元調(diào)增65萬(wàn)元。

　　（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為8,000萬(wàn)元，比年初預(yù)算13,000萬(wàn)元調(diào)減5,000萬(wàn)元。

　?。?）污水處理費(fèi)收入調(diào)整為5,000萬(wàn)元，比年初預(yù)算6,750萬(wàn)元調(diào)減1,750萬(wàn)元。

　?。?）彩票公益金收入調(diào)整為1,500萬(wàn)元，比年初預(yù)算1,120萬(wàn)元調(diào)增380萬(wàn)元。

　?。?）專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)整為21,662萬(wàn)元，年初無(wú)此項(xiàng)安排。

　　2.債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為270,000萬(wàn)元，比年初預(yù)算150,000萬(wàn)元調(diào)增120,000萬(wàn)元。主要是江門(mén)市增加安排我市120,000萬(wàn)元新增專項(xiàng)債務(wù)限額。

　　3.上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)整為4,909萬(wàn)元，比年初預(yù)算2,999萬(wàn)元調(diào)增1,910萬(wàn)元。

　　4.上年結(jié)余調(diào)整為9,631萬(wàn)元，比年初預(yù)算8,373萬(wàn)元調(diào)增1,258萬(wàn)元。

　　上述項(xiàng)目增減相抵后，政府性基金預(yù)算收入合計(jì)調(diào)增81,460萬(wàn)元。

　　（二）政府性基金支出調(diào)整計(jì)劃

　　按照以收定支的原則，相應(yīng)調(diào)增政府性基金預(yù)算總支出81,460萬(wàn)元。包括：

　　1.政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為457,090萬(wàn)元，調(diào)增83,894萬(wàn)元。其中：

　　（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)整為100,965萬(wàn)元，比年初預(yù)算123,809萬(wàn)元調(diào)減22,844萬(wàn)元。主要是土地征收儲(chǔ)備成本費(fèi)用調(diào)減16,483萬(wàn)元，新一輪生活污水處理設(shè)施整市捆綁PPP項(xiàng)目付費(fèi)等支出調(diào)減11,369萬(wàn)元，同時(shí)將城區(qū)公共綠化養(yǎng)護(hù)管理費(fèi)等項(xiàng)目5,008萬(wàn)元從城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出調(diào)整至此處安排支出。

　?。?）國(guó)有土地收益基金安排的支出調(diào)整為21,601萬(wàn)元，比年初預(yù)算29,979萬(wàn)元調(diào)減8,378萬(wàn)元。主要是征地和拆遷補(bǔ)償支出調(diào)減8,378萬(wàn)元。

　?。?）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出調(diào)整為7,985萬(wàn)元，比年初預(yù)算12,993萬(wàn)元調(diào)減5,008萬(wàn)元。主要是將城區(qū)公共綠化養(yǎng)護(hù)管理費(fèi)等項(xiàng)目5,008萬(wàn)元調(diào)整至國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出。

　?。?）污水處理費(fèi)安排的支出調(diào)整為5,001萬(wàn)元，比年初預(yù)算6,740萬(wàn)元調(diào)減1,739萬(wàn)元。主要是開(kāi)平市城區(qū)生活污水處理設(shè)施完善PPP項(xiàng)目付費(fèi)調(diào)減1,739萬(wàn)元。

　?。?）彩票公益金安排的支出調(diào)整為2,293萬(wàn)元，比年初預(yù)算1,772萬(wàn)元調(diào)增521萬(wàn)元。

　?。?）大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出調(diào)整為5,308萬(wàn)元，比年初預(yù)算4,428萬(wàn)元調(diào)增880萬(wàn)元。此項(xiàng)是上級(jí)補(bǔ)助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，上級(jí)補(bǔ)助資金增加，支出相應(yīng)增加。

　?。?）其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為270,000萬(wàn)元，比年初預(yù)算150,000萬(wàn)元調(diào)增120,000萬(wàn)元。增支的主要原因是：年中江門(mén)市下達(dá)我市地方政府新增專項(xiàng)債券資金120,000萬(wàn)元，支出相應(yīng)增加。

　　2.上解支出調(diào)整為6,012萬(wàn)元，比年初預(yù)算8,446萬(wàn)元調(diào)減2,434萬(wàn)元。主要是因?yàn)閲?guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減，上解支出相應(yīng)調(diào)減。

　　各項(xiàng)目增減相抵后，政府性基金預(yù)算支出合計(jì)調(diào)增81,460萬(wàn)元。

　?。ㄈ┛偸罩д{(diào)整計(jì)劃

　　2024年我市政府性基金預(yù)算年初總收支為382,242萬(wàn)元，本次調(diào)增81,460萬(wàn)元，基金預(yù)算總收支調(diào)整為463,702萬(wàn)元，收支平衡。（詳見(jiàn)附表3）

　　三、2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

　?。ㄒ唬﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整計(jì)劃

　　全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為26,788萬(wàn)元，比年初預(yù)算42,788萬(wàn)元調(diào)減16,000萬(wàn)元。

　　（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整計(jì)劃

　　全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為26,805萬(wàn)元，比年初預(yù)算42,805萬(wàn)元調(diào)減16,000萬(wàn)元。

　　收支變動(dòng)的主要原因是：結(jié)合我市收入實(shí)際情況，調(diào)減國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16,000萬(wàn)元，同時(shí)根據(jù)以收定支原則，調(diào)減企業(yè)發(fā)展資金支出16,000萬(wàn)元。

　?。ㄈ┛偸罩д{(diào)整計(jì)劃

　　2024年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年初總收支為42,805萬(wàn)元，本次調(diào)減16,000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收支調(diào)整為26,805萬(wàn)元，收支平衡。（詳見(jiàn)附表4）

　　四、地方政府債務(wù)額度調(diào)整的有關(guān)情況

　?。ㄒ唬┙T(mén)市下達(dá)我市地方政府新增債務(wù)限額情況

　　根據(jù)《江門(mén)市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2024年地方政府新增債券限額的通知》（江財(cái)債〔2024〕40號(hào)），江門(mén)市下達(dá)我市2024年新增債務(wù)限額270,000萬(wàn)元（全部為專項(xiàng)債券）。其中2月新增債務(wù)限額150,000萬(wàn)元已編入年初預(yù)算；本次增加我市2024年新增債務(wù)限額120,000萬(wàn)元。

　　按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，圍繞我市“十四五”規(guī)劃和市委、市政府重點(diǎn)工作，按照“急需、成熟、統(tǒng)籌、集中”原則進(jìn)行分配項(xiàng)目，其中安排用于產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目13個(gè)共186,500萬(wàn)元、占69.07%，非產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目15個(gè)共83,500萬(wàn)元、占30.93%。（2024年項(xiàng)目安排情況詳見(jiàn)附表5、6）

　?。ǘ┙T(mén)市下達(dá)我市地方政府再融資債券發(fā)行規(guī)模上限情況

　　江門(mén)市財(cái)政局下達(dá)我市2024年再融資債券發(fā)行規(guī)模上限76,543萬(wàn)元（全部為一般債券），均用于償還2017年發(fā)行債券（7年期）本金。

　　（三）新增債務(wù)后我市政府債務(wù)規(guī)模情況

　　根據(jù)《江門(mén)市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2023年地方政府債務(wù)限額的通知》（江財(cái)債〔2024〕12號(hào)），我市2023年末政府債務(wù)限額為1,297,907.1萬(wàn)元（一般債務(wù)520,967.1萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)776,940萬(wàn)元），加上江門(mén)市財(cái)政局今年下達(dá)我市新增債務(wù)限額270,000萬(wàn)元（均為專項(xiàng)債券），預(yù)計(jì)2024年末我市政府債務(wù)限額為1,567,907.1萬(wàn)元（一般債務(wù)520,967.1萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)1,046,940萬(wàn)元）。

　　本次增加債務(wù)后，預(yù)計(jì)2024年底全市地方政府債務(wù)余額1,565,279.4萬(wàn)元（一般債務(wù)518,410.1萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)1,046,869.3萬(wàn)元）。全市政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。

　?。ㄋ模┓婪墩畟鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)措施

　　1.嚴(yán)格落實(shí)地方政府專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域管理

　　嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委聯(lián)合印發(fā)的《地方政府專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域禁止類項(xiàng)目清單》（財(cái)預(yù)〔2021〕115號(hào)），加強(qiáng)地方政府專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域管理。同時(shí)嚴(yán)禁將地方政府專項(xiàng)債券資金投向黨政機(jī)關(guān)辦公用房、技術(shù)用房、黨校行政學(xué)院、干部培訓(xùn)中心、行政會(huì)議中心、干部職工療養(yǎng)院及其他各類樓堂館所；嚴(yán)禁投向城市大型雕塑、景觀提升工程、街區(qū)亮化工程、園林綠化工程、文化慶典和主題論壇場(chǎng)地設(shè)施及其他各類“形象工程”“政績(jī)工程”；嚴(yán)禁投向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、一般性企業(yè)生產(chǎn)線或生產(chǎn)設(shè)備、用于租賃住房建設(shè)以外的土地儲(chǔ)備、主題公園等商業(yè)設(shè)施等負(fù)面清單。

　　2.強(qiáng)化地方政府債券資金的使用管理

　　切實(shí)加強(qiáng)債券資金管理，優(yōu)先安排用于收益類項(xiàng)目，加快推進(jìn)債券項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，形成實(shí)物工作量，持續(xù)形成投資拉動(dòng)力，加快地方政府專項(xiàng)債券資金使用進(jìn)度，提高債券資金使用效益。嚴(yán)格按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度支付工程款，嚴(yán)禁超進(jìn)度撥付使用、虛列支出等違規(guī)行為，防止債券資金挪用，確保新增債券資金使用規(guī)范、安全、高效。

　　3.牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線

　　一是抓好財(cái)政收入組織工作，多渠道挖掘稅源，梳理盤(pán)活存量資源資產(chǎn)，統(tǒng)籌安排土地等資源資產(chǎn)，保持財(cái)政收入合理增長(zhǎng)。積極防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是嚴(yán)堵違法舉債融資“后門(mén)”，規(guī)范新上項(xiàng)目投融資模式，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控約束，提高財(cái)政安全運(yùn)行水平。

　　專此報(bào)告，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

　　附件：關(guān)于2024年開(kāi)平市財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告附表1-6.xlsx