開平市2011年地方財政一般預算執(zhí)行情況和2012年地方財政一般預算草案的報告

——2012年3月15日在開平市

第十五屆人民代表大會第二次會議上

開平市財政局局長    熊天恩

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大會報告開平市2011年地方財政一般預算執(zhí)行情況和2012年地方財政一般預算草案，請予審議。

     一、2011年地方財政一般預算執(zhí)行情況

    2011年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我市財政工作深入貫徹落實科學發(fā)展觀，圍繞“力爭上游、爭當標兵”的工作主線，創(chuàng)新管理方式，深入推進財政體制改革，著力促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，壯大地方財力，保障基本供給和民生改善，較好地完成了市十四屆人大六次會議批準的預算任務，促進了全市經(jīng)濟社會的加快發(fā)展，為“十二五”良好開局提供了有力支撐。
    （一）2011年全市一般預算執(zhí)行情況
    2011年，全市地方財政一般預算收入實現(xiàn)142,949萬元，完成年度預算的109.60%（可比口徑，下同），比上年增加29,484萬元，增長25.99%；其中，稅收收入實現(xiàn)105,492萬元，完成年度預算的105.82%，增長23.74%。全市地方財政一般預算支出實現(xiàn)235,784萬元，完成年度預算的124.86%，增長49.90%。
    2011年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去一般預算支出及各項上解支出后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。
    （二）2011年市本級一般預算執(zhí)行情況
    2011年，市本級一般預算收入實現(xiàn)59,314萬元，完成年度預算的112.98%，比上年增長48.68%；其中，稅收收入實現(xiàn)21,857萬元，完成年度預算的100.45%，增長87.07%。市本級地方財政一般預算支出實現(xiàn)169,696萬元，完成年度預算的105.09%，增長31.79%。
    2011年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調(diào)入資金和鎮(zhèn)上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮(zhèn)支出相抵后，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)    （三）2011年財政主要工作和成效
    1、爭當標兵，財政收入再創(chuàng)佳績。在省實施新一輪分稅制財政體制下，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，財政部門切實增強大局意識，主動適應新形勢，加強財稅部門溝通協(xié)調(diào)，落實收入分解任務，抓好重點稅源、重點行業(yè)、重點企業(yè)的稅收情況分析，強化各稅種收入的監(jiān)控管理。完善非稅收入征管，貫徹執(zhí)行收支掛鉤的考核機制，建立基層衛(wèi)生機構(gòu)“收支兩條線”管理制度，完善財政核補和經(jīng)費自籌事業(yè)單位的非稅收入“收支兩條線”管理工作。2011年全市一般預算收入增長25.99%，高于江門市平均水平5.51個百分點，增幅躍居江門第2位，實現(xiàn)連續(xù)兩年超過25%的較快速度增長。
    2、惠及民生，不遺余力造福開平。在保證機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的同時，集中財力保障各項民生支出需要，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。2011年，通過一般預算安排的民生支出153,461萬元，占全市一般預算支出的65.09%，增長40.89%。
    ——加快教育事業(yè)發(fā)展步伐。持續(xù)加大教育的投入，一般預算安排教育支出45,780萬元，完善家庭經(jīng)濟困難學生資助體系建設(shè)，保障校舍安全工程的資金需求，全面實施教師工資待遇“兩相當”改革，促進城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展。
    ——完善社會保障和就業(yè)體系。一般預算安排社會保障和就業(yè)支出共36,240萬元。其中，安排15,604萬元提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、養(yǎng)老等社會保險政府補助保障水平；安排181萬元啟動城鄉(xiāng)困難群眾價格臨時補貼機制；安排2,386萬元提高農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)孤兒和優(yōu)撫對象等特殊低收入群體的財政補助標準；安排就業(yè)培訓資金725萬元，進一步提高勞動者職業(yè)技能水平。
    ——推進醫(yī)藥衛(wèi)生體系改革。一般預算安排醫(yī)療衛(wèi)生支出19,743萬元。其中，投入醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革資金17,151萬元，基本完成基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革任務，建立了國家基本藥物制度、十項基本公共衛(wèi)生項目免費服務、績效工資考核機制、經(jīng)常性收支差額補償機制和財務“收支兩條線”等管理制度，有力推動了基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的改革發(fā)展。
    ——落實強農(nóng)惠農(nóng)措施。一般預算安排農(nóng)林水事務支出16,088萬元。其中，安排1,261萬元落實對農(nóng)民的各項補貼政策；安排7,074萬元支持旱澇保收標準農(nóng)田建設(shè)、中低產(chǎn)田改造、名村示范村建設(shè)、農(nóng)村危房改造建設(shè)、老區(qū)建設(shè)、農(nóng)田水利等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全面抓好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，促進新農(nóng)村建設(shè)再上新臺階。
    ——改善居民生活環(huán)境。一般預算安排住房保障支出11,694萬元，其中安排2,068萬元，用于廉租住房、公租房等保障性安居工程，推進保障性住房體系建設(shè)，改善人居環(huán)境，提升城市發(fā)展的內(nèi)涵和質(zhì)量。
    3、深化改革，培稅育源謀劃發(fā)展。一是擴大實施積極財政政策。整合現(xiàn)有財政預算支出中的專項資金，結(jié)合我市的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，進一步加大基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目建設(shè)的投入力度，充分發(fā)揮政府投資對區(qū)域經(jīng)濟的拉動作用。認真落實振興建筑業(yè)發(fā)展的獎勵政策，兌現(xiàn)獎金218萬元。二是大力推動翠山湖新區(qū)開發(fā)建設(shè)。及時撥付省扶持翠山湖新區(qū)發(fā)展資金及市本級支持資金共50,225萬元，并協(xié)助園區(qū)做好融資工作。制定《開平市翠山湖產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園財政扶持發(fā)展專項資金管理暫行辦法》和《開平市翠山湖產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園財政性資金基建投資項目審批暫行辦法》，健全了資金監(jiān)管機制。三是優(yōu)化財力資源配置，落實市域功能區(qū)規(guī)劃的財政保障機制。實施《開平市促進鎮(zhèn)級工業(yè)集中區(qū)發(fā)展暫行辦法》等政策措施。創(chuàng)新以競爭方式分配我市2012年度國家農(nóng)業(yè)綜合土地治理項目資金，有效提高農(nóng)綜發(fā)工作效率。
    4、強化管理，提升科學理財水平。一是深化預算管理改革。通過繼續(xù)完善綜合預算管理，有效增強了預算管理的完整性和財政資金調(diào)度的能力。擴大市直預算單位公務卡結(jié)算的試點改革，穩(wěn)步推進預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、財務核算信息集中監(jiān)管、財政投資評審、績效評價等改革，進一步提升財政科學化、精細化管理水平。同時，切實做好實施省以下財政體制改革的有關(guān)銜接工作，加大轉(zhuǎn)移支付力度，不斷增強基層基本財力保障。二是強化財政監(jiān)督。堅持聯(lián)動監(jiān)督檢查工作機制，重點加強對“三農(nóng)”和民生資金的監(jiān)督檢查。抓好地方政府債務和融資平臺管理，規(guī)范政府融資行為，有效防范金融風險轉(zhuǎn)化為財政風險。三是加強財政基礎(chǔ)工作和基層財政建設(shè)。不斷完善和強化內(nèi)外監(jiān)督管理，加強對基層財政工作的指導，把財政隊伍建設(shè)擺在突出位置，致力打造一支素質(zhì)過硬、業(yè)務精通、廉潔高效的干部隊伍。

    二、2012年地方財政一般預算草案

    （一）2012年全市一般預算草案
    2012年是實施“十二五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，科學編制2012年財政預算，做好各項財政工作，對促進我市經(jīng)濟加快轉(zhuǎn)型升級和社會各項事業(yè)健康發(fā)展意義重大。 2012年我市預算和財政工作的總體要求是：緊緊圍繞市委提出 “真抓實干、再上臺階”的工作主線，繼續(xù)實施積極的財政政策，突出穩(wěn)中求進和工作的前瞻性，確保財力保障我市的改革、穩(wěn)定和發(fā)展的需要；嚴格控制一般性支出，吃透并用足用活上級轉(zhuǎn)移支付政策，著力保障和改善民生；堅持科學理財，創(chuàng)新財政體制機制，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展，積極構(gòu)建“公平、透明、規(guī)范、高效”的財政預算管理機制。
    2012年全市一般預算安排建議：
    2012年全市地方財政一般預算收入安排164,391萬元，比上年增收21,442萬元，增長15%；其中，稅收收入（含跨市縣總機構(gòu)預繳所得稅）121,408萬元，增長15.09%。
    2012年全市一般預算收入安排164,391萬元，加上上級補助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項上解支出和預計年末結(jié)余后，2012年全市一般預算支出相應安排249,713萬元，比上年增支13,929萬元，增長5.91%。主要支出項目的安排如下：
    1、一般公共服務支出40,342萬元，增長29.73%。主要原因是：①2011年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出5,722萬元；②稅收征管經(jīng)費增加1,159萬元。
    2、國防支出834萬元，增長22.11%。主要原因是：2011年預算含上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支66萬元。  
    3、公共安全支出20,578萬元，增長22.01%。主要原因是：①提高公務員津補貼標準，以及公檢法司等人員經(jīng)費支出增支800萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支2,949萬元。
    4、教育支出56,575萬元，增長23.58%。主要原因是：①落實教師工資待遇“兩相當”改革增支4,783萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支6,933萬元。  
    5、科學技術(shù)支出3,126萬元，增長36.93%。主要原因是：根據(jù)政策要求，科技三項費用按經(jīng)常性收入增長安排，此項增支843萬元。其中，用于扶持企業(yè)上市專項資金300萬元，工業(yè)企業(yè)增資擴產(chǎn)貼息300萬元，水口鎮(zhèn)省級水暖衛(wèi)浴質(zhì)檢站建設(shè)150萬元。
    6、文化體育與傳媒支出3,966萬元，增長60.63%。主要原因是：2011年上級追加的碉樓整治與維護專項補助資金1,000萬元結(jié)轉(zhuǎn)本年列支。
    7、社會保障和就業(yè)支出48,013萬元，增長32.49%。主要原因是：①落實80歲以上老年人政府高齡津貼政策，此項增支685萬元；②城鄉(xiāng)居民最低生活保障增支334萬元；③社會保障繳費增支4,018萬元；④新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險增支567萬元；⑤城鄉(xiāng)孤兒基本生活保障增支119萬元；⑥上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支3,203萬元。
    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出28,263萬元，增長43.15%。主要原因是：基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)和公共衛(wèi)生事業(yè)單位體制改革增支6,000萬元。
    9、節(jié)能環(huán)保支出2,534萬元，減少35.78%。主要原因是：2011年實際支出3,946萬元中，包含上級追加2,011萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長30.96%。
    10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出4,584萬元，減少62.24%。主要原因是：2011年實際支出12,139萬元中，含廣東省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園發(fā)展資金支出8,154萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長15.03%。
    11、農(nóng)林水事務支出14,349萬元，減少10.81%。主要原因是：①2011年實際支出16,088萬元中，包含上級追加5,235萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支2,686萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長7.46%。
    12、交通運輸支出2,440萬元，減少20.75%。主要原因是：①2011年實際支出3,079萬元中，包含上級追加1,279萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支830萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出減少10.56%。
    13、資源勘探電力信息事務支出1,084萬元，減少33.25%。主要原因是：2011年實際支出1,624萬元中，包含上級追加508萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    14、商業(yè)服務業(yè)等事務支出1,939萬元，減少18.94%。主要原因是：①2011年實際支出2,392萬元中，包含上級追加1,544萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支1,457萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    15、國土資源氣象等事務支出938萬元，增長25.91%。主要原因是：2012年預算含上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支153萬元。
    16、住房保障支出10,893萬元，減少6.85%。主要原因是：①2011年實際支出11,694萬元中，包含上級追加公共租賃住房專項資金1,765萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支877萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    17、糧油物資儲備管理事務支出1,050萬元，增長5倍。主要原因是：由于《2012年政府收支分類科目》結(jié)構(gòu)調(diào)整，儲備事務支出并入此預算科目，剔除不可比因素，實際增長15%。
    18、其他支出8,205萬元，減少70.70%。主要原因是：2011年實際支出28,006萬元中，包含列支上級追加翠山湖產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園區(qū)競爭性扶持資金26,875萬元。
    （二）2012年市本級財政一般預算草案
     2012年市本級一般預算收入安排68,295萬元，比上年增收8,981萬元，增長15.14%。主要收入項目的安排如下：
    1、稅收收入（含跨市縣總機構(gòu)預繳所得稅）25,312萬元，增長15.81%。
    2、罰沒收入4,570萬元，減少7.96%。
    3、專項收入5,344萬元，減少1.06%。
    4、行政事業(yè)性收費收入21,866萬元，增長10.96%。
    5、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入286萬元，減少4.98%。
    6、國有資本經(jīng)營收入10,917萬元，增長54.11%。
    2012年市本級一般預算收入安排68,295萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減除各項上解支出、補助鎮(zhèn)支出和預計年末結(jié)余后，2012年市本級一般預算支出相應安排215,683萬元，比上年增支45,987萬元，增長27.10%。主要支出項目的安排情況：
    1、一般公共服務支出28,459萬元，增長54.48%。主要原因是：①2011年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出5,722萬元；②稅收征管經(jīng)費增加1,159萬元。
    2、國防支出649萬元，增長24.33%。主要原因是：2012年預算含上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支66萬元。  
    3、公共安全支出16,904萬元，增長27.49%。主要原因是：①提高公務員津補貼標準，公檢法司等人員經(jīng)費支出增支800萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支2,949萬元。
    4、教育支出56,103萬元，增長23.21%。主要原因是：①落實教師工資待遇“兩相當”改革增支4,783萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支6,933萬元。  
    5、科學技術(shù)支出3,103萬元，增長42.27%。主要原因是：根據(jù)政策要求，科技三項費用按經(jīng)常性收入增長安排，此項增支922萬元。其中，用于扶持企業(yè)上市專項資金300萬元，工業(yè)企業(yè)增資擴產(chǎn)貼息300萬元，水口鎮(zhèn)省級水暖衛(wèi)浴質(zhì)檢站建設(shè)150萬元,。
    6、文化體育與傳媒支出3,671萬元，增長61.50%。主要原因是：2011年上級追加的碉樓整治與維護專項補助資金1,000萬元結(jié)轉(zhuǎn)本年列支。
    7、社會保障和就業(yè)支出41,613萬元，增長26.72%。主要原因是：①落實80歲以上老年人政府高齡津貼政策，此項增支370萬元；②城鄉(xiāng)居民最低生活保障增支218萬元；③農(nóng)村五保供養(yǎng)市本級負擔比例由30%提高到40%，標準提高到每人每月400元，此項增支290萬元；④社會保障繳費增支4,018萬元；⑤上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支3,203萬元。
    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出23,470萬元，增長47.38%。主要原因是：基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)和公共衛(wèi)生事業(yè)單位體制改革增支6,000萬元。
    9、節(jié)能環(huán)保支出2,534萬元，減少13.40%。主要原因是：2011年實際支出2,926萬元中，包含上級追加1,011萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長32.32%。
    10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2,857萬元，增長98.54%。主要原因是：①綠化補償費由財政專戶預算納入一般預算，相應安排有關(guān)支出254萬元；②增加安排振興建筑業(yè)發(fā)展獎勵專項資金300萬元。
    11、農(nóng)林水事務支出12,100萬元，減少13.09%。主要原因是：①2011年實際支出13,923萬元中，包含上級追加5,235萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支2,686萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長8.36%。
    12、交通運輸支出2,440萬元，減少20.75%。主要原因是：①2011年實際支出3,079萬元中，包含上級追加1,279萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支830萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出減少10.56%。
    13、資源勘探電力信息事務支出1,053萬元，減少30.68%。主要原因是：2011年實際支出1,519萬元中，包含上級追加508萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    14、商業(yè)服務業(yè)等事務支出1,939萬元，減少18.94%。主要原因是：①2011年實際支出2,392萬元中，包含上級追加1,544萬元。②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支1,457萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    15、國土資源氣象等事務支出938萬元，增長25.91%。主要原因是：2012年預算含上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支153萬元。
    16、住房保障支出9,647萬元，減少9.66%。主要原因是：①2011年實際支出10,678萬元中，包含上級追加公共租賃住房專項資金1,765萬元。②上年結(jié)轉(zhuǎn)本年列支877萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    17、糧油物資儲備管理事務支出1,050萬元,增長5倍。主要原因是：由于《2012年政府收支分類科目》結(jié)構(gòu)調(diào)整，儲備事務支出并入此預算科目，剔除不可比因素，實際增長15%。
    18、其他支出7,153萬元，增長5.32倍。主要原因是：扶持企業(yè)上市專項資金600萬元，工業(yè)增資擴產(chǎn)貼息1,000萬元，人防專項經(jīng)費支出2,429萬元，支援新疆西藏資金305萬元，預留鎮(zhèn)級經(jīng)濟發(fā)展考核獎勵資金830萬元。
 
    三、科學理財，真抓實干，努力完成全年財政預算任務
 
    圍繞2012年市委提出的目標任務，結(jié)合財政工作的總體要求，為確保完成年度財政預算任務，開創(chuàng)我市財政發(fā)展新局面，我們將著力推進五方面工作：
    （一）加強收入統(tǒng)籌，著力推進財力穩(wěn)定增長。繼續(xù)實施積極財政政策，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力培育新財源，進一步壯大財政收入總量。加強與征收部門的溝通聯(lián)系，抓好稅收和非稅收入任務的分解落實，確保應收盡收。同時，要認真研究上級專項轉(zhuǎn)移支付的政策文件，結(jié)合我市實際建設(shè)項目需要，與相關(guān)部門緊密合作，積極向上級爭取財政資金支持。
    （二）加大民生投入，著力推進社會和諧發(fā)展。在保證機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的同時，集中財力保障各項民生支出需要，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。進一步加大對城鄉(xiāng)低收入群體生活保障的投入力度，推進城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)，加大教育投入和加強民生工程資金監(jiān)管，穩(wěn)步推進我市基本公共服務均等化。
    （三）完善體制機制，著力推進財政創(chuàng)新改革。一是進一步完善鎮(zhèn)級財政管理體制。加大對鎮(zhèn)級社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生事業(yè)的轉(zhuǎn)移支付力度，建立基層基本財力保障機制以及生態(tài)激勵型財政機制，促進基本公共服務均等化和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。二是探索建立財政資金競爭性分配機制。逐步擴大財政性資金競爭性分配機制的改革范圍，切實提高財政資金的使用效益。三是加強收入目標考核。嚴格落實獎懲機制，適當加大對完成任務鎮(zhèn)的激勵力度。同時，加大對財稅部門的績效考核力度，充分調(diào)動其完成收入任務的主觀能動性。
    （四）加強預算管理，著力推進財政科學理財。一是深化部門預算改革。循序漸進完善預算管理體系，探索構(gòu)建集公共財政預算、國有資本經(jīng)營預算、政府性基金預算和社會保障預算于一體的綜合財政預算管理體系。二是深化國庫集中支付改革。推行預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，在全市所有實施國庫管理制度改革的預算單位中，逐步推行公務卡結(jié)算制度。三是推行績效管理。在項目支出管理上，要選擇部分重點項目特別是民生保障項目、擴大內(nèi)需項目、政府性重大基建項目作試點，積極推動開展預算支出績效評價，逐步形成相對完整、科學、精細的績效評價機制和評價辦法。
    （五）加強隊伍建設(shè)，著力推進整體素質(zhì)提高。樹立“大財政”理念，搭建培訓、科研平臺，實施市、鎮(zhèn)財政隊伍及預算單位財務人員的業(yè)務能力培訓計劃。重點加強業(yè)務基礎(chǔ)工作以及基層財政建設(shè)，夯實財政管理基礎(chǔ)。加強干部交流換崗制度建設(shè)和推進中層干部競爭性上崗，切實提高執(zhí)行力, 增強凝聚力，自覺接受社會各界監(jiān)督，推進財政各項工作再上新臺階。
    各位代表！做好今年財政工作，對推進跨越發(fā)展、建設(shè)幸福開平具有重要意義。我們將緊緊圍繞全市重大決策部署，以人為本，科學理財，真抓實干，努力完成全年的財政預算任務，為我市經(jīng)濟社會發(fā)展作出新的貢獻！