開平市2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2017年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2017年2月23日在開平市

第十六屆人民代表大會第二次會議上

開平市財(cái)政局局長 張偉贊

各位代表：

　　 我受市人民政府委托，向大會報(bào)告開平市2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議。

一、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，我市財(cái)政部門深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，緊緊圍繞“創(chuàng)新引領(lǐng)、主動作為、協(xié)同奮進(jìn)”的工作主線，努力應(yīng)對收入嚴(yán)峻形勢和支出巨大壓力，著力抓好預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)民生實(shí)事，提高監(jiān)管實(shí)效，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會向好發(fā)展。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)219,510萬元，完成經(jīng)市第十五屆人大常委會第三十八次會議審議通過調(diào)整預(yù)算（下同）的104.96%，比上年（可比口徑，下同）增收12,857萬元，增長6.22%。其中，稅收收入實(shí)現(xiàn)148,106萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.59%，增長1.09%；非稅收入實(shí)現(xiàn)71,404萬元（含跨市縣總機(jī)構(gòu)預(yù)繳所得稅收入，下同），完成調(diào)整預(yù)算的115.36%，增長18.73%。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)341,451萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.31%，比上年增支3,190萬元，增長0.94%。2016年全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去一般公共預(yù)算支出及各項(xiàng)上解支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

市本級一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)93,681萬元，完成調(diào)整預(yù)算的107.39%，比上年增收459萬元，增長0.49%。其中，稅收收入實(shí)現(xiàn)22,277萬元，完成調(diào)整預(yù)算的87.93%，負(fù)增長32.67%；非稅收入實(shí)現(xiàn)71,404萬元，完成調(diào)整預(yù)算的115.36%，增長18.73%。市本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)298,168萬元，完成調(diào)整預(yù)算的96.02%，比上年增支9,625萬元，增長3.34%。2016年市本級一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助、稅收返還、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減去市本級一般公共預(yù)算支出及各項(xiàng)上解支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。

（二）全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)61,340萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100.65%,比上年增收22,285萬元，增長57.06%。全市政府性基金收入加上上級補(bǔ)助8,850萬元和上年結(jié)余18,534萬元，總財(cái)力為88,724萬元。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)70,104萬元,完成調(diào)整預(yù)算的111.60%,比上年增支4,366萬元，增長6.64%。收支相抵，結(jié)余18,620萬元。

（三）全市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)24,619萬元（其中繳入國庫21,387萬元，財(cái)政專戶當(dāng)年結(jié)余3,232萬元），完成預(yù)算的109.49%，比上年增收7,433萬元，增長43.25%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)21,387萬元，完成預(yù)算的95.11%，比上年增支4,201萬元，增長24.44%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會保障和就業(yè)支出科目反映。

（四）全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)160,894萬元,完成預(yù)算的85.47%,比上年減收7,438萬元，減少4.42%。全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余193,316萬元，收入總計(jì)354,210萬元。全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出156,808萬元,完成預(yù)算的84.96%,比上年減支 6,207萬元，減少3.81%；上解上級支出6,712萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余190,690萬元。

（五）市本級財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)^[1]執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

市本級財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出2,111萬元，完成預(yù)算的71.90%，比上年減支1,125萬元，減少34.77%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)用65萬元，完成預(yù)算的98.48%，比上年增支46萬元，增長2.42倍。此項(xiàng)增支的主要原因：2015年預(yù)留僑務(wù)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)56萬元在財(cái)政專戶反映，2016年此項(xiàng)支出48萬元，并調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2016年實(shí)績比上年減少10萬元，減少13.33%。

2、公務(wù)接待費(fèi)用889萬元，完成預(yù)算的62.21%，比上年減支340萬元，減少27.66%。

3、公務(wù)用車費(fèi)用1,157萬元，完成預(yù)算的80.29%，比上年減支831萬元，減少41.80%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,132萬元，完成預(yù)算的81.09%，比上年減支811萬元，減少41.74%；

（2）公務(wù)用車購置25萬元，完成預(yù)算的56.56%，比上年減支20萬元，減少44.44%。

（六）2016年市本級重點(diǎn)支出和重大投資項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況

1、基本公共服務(wù)均等化^[2]十項(xiàng)支出191,741萬元，完成預(yù)算的136.55%，比上年增支9,965萬元，增長5.48%。具體的項(xiàng)目包括：

（1）公共教育支出84,481萬元，比上年增支5,942萬元，增長7.57%。

（2）公共文化體育支出1,237萬元，比上年增支239萬元，增長23.95%。

（3）公共衛(wèi)生支出11,303萬元，比上年減支8萬元，減少0.07%。

（4）公共交通支出702萬元，比上年減支1,116萬元，減少61.39%。

（5）公共安全支出23,026萬元，比上年減支289萬元，減少1.24%。

（6）生活保障支出42,453萬元，比上年增支11,399萬元，增長36.71%。增幅較大的主要原因：根據(jù)上級要求，將原在就業(yè)保障反映的其他社會保障和就業(yè)支出10,821萬元調(diào)整到生活保障支出反映。

（7）就業(yè)保障支出334萬元，比上年減支10,973萬元，減少97.05%。減幅較大的主要原因：根據(jù)上級要求，將原在就業(yè)保障反映的其他社會保障和就業(yè)支出10,821萬元調(diào)整到生活保障支出反映。

（8）醫(yī)療保障支出21,917萬元，比上年增支1,877萬元，增長9.37%。

（9）住房保障支出1,363萬元，比上年減支39萬元，減少2.78%。

（10）生態(tài)環(huán)保支出4,925萬元，比上年增支2,933萬元，增長147.24%。增幅較大的主要原因：①根據(jù)上級要求，增加統(tǒng)計(jì)的功能科目范圍，包括自然生態(tài)保護(hù)410萬元、污染減排1,426萬元；②中央大氣污染防治專項(xiàng)補(bǔ)助資金增加500萬元。

2、重大投資項(xiàng)目支出13,482萬元，完成預(yù)算的34.42%。具體包括：

（1）臺開快速干線開平南線（開平市新水線X552市區(qū)改線工程）、西線（省道S274線開平市市區(qū)改線工程）和東線（開平市環(huán)城公路東環(huán)段工程）等3個(gè)BT項(xiàng)目本年政府回購款共27,920萬元，已置換債券債務(wù)10,122萬元，支出進(jìn)度為36.25%。

（2）開平市梁金山生活垃圾填埋場整治工程計(jì)劃本年投入350萬元，實(shí)際支出162萬元，支出進(jìn)度為46.29%。

（3）開平市中醫(yī)院遷建專項(xiàng)資金計(jì)劃本年投入1,000萬元，實(shí)際支出241萬元，支出進(jìn)度為24.15%。

（4）看守所遷建工程計(jì)劃本年投入3,896萬元，實(shí)際支出2,457萬元，支出進(jìn)度為63.06%。

（5）開平市博物館建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃本年投入610萬元，實(shí)際支出500萬元，支出進(jìn)度為81.97%。

（6）鎮(zhèn)級污水處理廠建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃本年投入4,000萬元,金山公園景觀改造工程項(xiàng)目（二期）計(jì)劃本年投入600萬元,潭江西路長堤改造工程計(jì)劃本年投入800萬元，此三項(xiàng)均未發(fā)生支出。

（七）市本級財(cái)政對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出^[3]預(yù)算安排情況

2016年，市對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出13,376萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付6,731元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付6,645萬元（其中：一般公共預(yù)算安排2,368萬元、政府性基金預(yù)算安排4,277萬元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1,639萬元、各鎮(zhèn)城市公用事業(yè)附加支出2,064萬元和鎮(zhèn)級污水處理費(fèi)支出317萬元等。

（八）地方政府債務(wù)情況

1、2016年初地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2015年地方政府債務(wù)限額為319,158.97萬元（其中：一般債務(wù)63,800.25萬元、專項(xiàng)債務(wù)255,358.72萬元）。2016年初，我市地方政府債務(wù)余額為314,016.84萬元（其中：一般債務(wù)61,259.48萬元、專項(xiàng)債務(wù)251,731.72萬元、或有債務(wù)1,025.64萬元）。

2、地方政府債務(wù)置換債券轉(zhuǎn)貸情況。2015年省財(cái)政下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金10,421萬元（其中：一般債券9,573萬元、專項(xiàng)債券848萬元），2016年省財(cái)政下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金150,716萬元（其中：一般債券44,733萬元、專項(xiàng)債券105,983萬元）。截至2016年12月底，我市共收到置換債券轉(zhuǎn)貸資金共161,137萬元（其中：一般債券54,306萬元、專項(xiàng)債券106,831萬元）。

3、2016年底地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2016年末地方政府債務(wù)限額為316,158.97萬元（其中：一般債務(wù)58,800.25萬元、專項(xiàng)債務(wù)257,358.72萬元）。截至2016年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額為313,688.38萬元（其中：一般債務(wù)58,500.98萬元、專項(xiàng)債務(wù)254,340.40萬元、或有債務(wù)847萬元）。地方政府債務(wù)率^[4]為56.10%，地方政府負(fù)債率^[5]為10.49%。    

以上快報(bào)數(shù)在決算編制中可能還會有所調(diào)整，決算完成后再報(bào)市人大常委會審批。

（九）2016年財(cái)政主要工作和成效

1、致力狠抓征管促收入，提升財(cái)政實(shí)力新水平。積極應(yīng)對全面實(shí)施營業(yè)稅改征增值稅^[6]對我市的影響，在嚴(yán)格收入目標(biāo)考核、堅(jiān)持收入分析調(diào)度的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化與涉稅部門的聯(lián)動協(xié)作效應(yīng)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源動態(tài)監(jiān)控，改進(jìn)薄弱環(huán)節(jié)征管措施，多方挖掘增收潛力。努力盤活國有資源資產(chǎn)，拓寬非稅收入渠道，促進(jìn)了財(cái)政收入平穩(wěn)增長。

2、致力保障民生促和諧，實(shí)現(xiàn)共享發(fā)展新跨越。2016年民生支出250,445萬元，增長4.31%，民生民本保障落實(shí)到位。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，共投入102,319萬元，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加快推進(jìn)薄弱學(xué)校改造工程，加大學(xué)前教育保障力度，貫徹實(shí)施助學(xué)政策。二是加大“三農(nóng)”投入，統(tǒng)籌資金32,639萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)田水利、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等基礎(chǔ)生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村環(huán)境，保障村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)。三是社會保障體系越趨完善，養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)和生育等五大社會保險(xiǎn)累計(jì)支付156,808萬元，財(cái)政對低保、五保、孤兒、老齡、殘疾人等弱勢群體的補(bǔ)助資金達(dá)7,654萬元，社會救助力度進(jìn)一步加大。四是公共衛(wèi)生服務(wù)不斷優(yōu)化，醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育投入50,154萬元，保障國家計(jì)劃生育、免疫規(guī)劃、婦幼保健和公立醫(yī)院藥品零差價(jià)改革等工作開展，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力提升和中西醫(yī)結(jié)合事業(yè)發(fā)展。五是文化體育事業(yè)繁榮發(fā)展，共撥付資金7,369萬元，完善文化體育基礎(chǔ)設(shè)施，豐富人民群眾精神文化生活，推進(jìn)我市人均公共文化短板指標(biāo)分步提升。

3、致力籌措資金促發(fā)展，培育經(jīng)濟(jì)增長新動能。一是持續(xù)加大政府公共投資力度。籌措資金183,234萬元，重點(diǎn)支持交通、城建、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效發(fā)揮了財(cái)政投資拉動經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)鍵作用。二是突出推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。撥付各類資金9,928萬元，扶持先進(jìn)裝備制造業(yè)，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型，推動旅游業(yè)提檔升級，支持中小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。三是促進(jìn)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)。共投入財(cái)政資金14,740萬元，完善各工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)協(xié)同發(fā)展格局。

4、致力深化改革促長效，構(gòu)建依法理財(cái)新格局。一是完善全口徑預(yù)算編制。進(jìn)一步細(xì)化一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算的編制，資金統(tǒng)籌能力明顯增強(qiáng)，預(yù)算編制的完整性、規(guī)范性進(jìn)一步提高。二是嚴(yán)格執(zhí)行地方政府性債務(wù)限額管理，控制政府性債務(wù)規(guī)模，有序?qū)⒄詡鶆?wù)納入預(yù)算管理，防控和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)政府采購、財(cái)政投資評審等工作的規(guī)范管理，提高財(cái)政支出效益。完成政府采購金額24,095萬元，節(jié)約資金1,232萬元，資金節(jié)約率為4.86%；評審財(cái)政投資項(xiàng)目772個(gè)，送審金額158,257萬元，核減11,971萬元，核減率為7.56%。四是深化預(yù)算管理改革，完善項(xiàng)目庫管理，探索編制2017-2019年財(cái)政規(guī)劃，細(xì)化預(yù)決算公開范圍和內(nèi)容。五是深入開展專項(xiàng)督查，協(xié)助配合做好上級各項(xiàng)審計(jì)和檢查，努力構(gòu)建財(cái)政“大監(jiān)督”的良好格局。

二、2017年財(cái)政預(yù)算草案

2017年是全市加快發(fā)展的“工作落實(shí)年”，科學(xué)合理地編制好2017年財(cái)政預(yù)算，對推動各項(xiàng)財(cái)政工作上一新臺階具有重要意義。2017年我市預(yù)算和財(cái)政工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹上級的決策部署，緊緊圍繞市委提出“善作為、重實(shí)效、謀新篇”的工作主線， 統(tǒng)籌穩(wěn)增長、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)，推動結(jié)構(gòu)調(diào)整和民生改善，盤活存量提高資金使用效率，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)消除隱患，切實(shí)提高發(fā)展的質(zhì)量，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

（一）2017年一般公共預(yù)算草案

根據(jù)《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅〔2016〕36號）和《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)預(yù)算管理問題的通知》（粵財(cái)預(yù)〔2016〕83號）文件的相關(guān)要求，從2016年5月1日起，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)營業(yè)稅全面改征增值稅。原營業(yè)稅市庫分成50%，改革后，營業(yè)稅改征增值稅市庫分成25%。按新的稅收征收管理規(guī)定和收入分成口徑，在安排2017年地方一般公共預(yù)算收入時(shí)，將2016年地方一般公共預(yù)算收入實(shí)績調(diào)整為2017年口徑進(jìn)行對比。調(diào)整后，2016年全市地方一般公共預(yù)算收入可比口徑實(shí)績?yōu)?/span>214,754萬元，市本級一般公共預(yù)算收入可比口徑實(shí)績?yōu)?/span>93,570萬元。

1、全市地方一般公共預(yù)算安排

2017年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排225,492萬元，比上年（可比口徑，下同）增加10,738萬元，增長5.00%。其中，稅收收入159,400萬元，增長11.17%；非稅收入66,092萬元，減少7.39%。

2017年全市地方一般公共預(yù)算收入安排225,492萬元，加上上級補(bǔ)助收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項(xiàng)上解支出和預(yù)計(jì)年終結(jié)余后，2017年全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排346,916萬元，比上年增加5,465萬元，增長1.60%。

2、市本級一般公共預(yù)算安排

2017年，市本級一般公共預(yù)算收入安排92,218萬元，比上年減少1,352萬元，減少1.44%。其中，稅收收入26,126萬元，增長17.67%；非稅收入66,092萬元，減少7.39%。

2017年市本級一般公共預(yù)算收入安排92,218萬元，加上上級轉(zhuǎn)移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，減去各項(xiàng)上解支出、補(bǔ)助鎮(zhèn)支出和預(yù)計(jì)年終結(jié)余后，2017年市本級一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排302,219萬元，比上年增加4,051萬元，增長1.36%。主要的支出項(xiàng)目包括：

（1）一般公共服務(wù)支出16,743萬元，減少5,291萬元，減少24.01%，占一般公共預(yù)算支出的5.54%。

（2）教育支出76,336萬元，減少18,781萬元，減少19.75%，占一般公共預(yù)算支出的25.26%。減少的主要原因：①2016年為達(dá)到教育支出的法定考核要求，將教師的住房公積金5,625萬元和醫(yī)療保障繳費(fèi)3,247萬元調(diào)整到教育支出反映，而2017年預(yù)算的教育支出不包含此部分；②2016年實(shí)際支出95,117萬元中，包含上級追加19,456萬元。如剔除以上因素，2017年預(yù)算比上年實(shí)際支出增加9,547萬元，增長14.29%。增加的主要因素是：①人員經(jīng)費(fèi)增加3,512萬元；②上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目3,469萬元。

（3）科學(xué)技術(shù)支出4,874萬元，與上年實(shí)績持平，占一般公共預(yù)算支出的1.61%。

（4）文化體育與傳媒支出6,664萬元，增加218萬元，增長3.38%，占一般公共預(yù)算支出的2.21%。

（5）社會保障和就業(yè)支出58,685萬元，減少242萬元，減少0.41%，占一般公共預(yù)算支出的19.42%。減少的主要原因：2016年實(shí)際支出58,927萬元中，包含上級追加12,771萬元。

（6）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出35,221萬元，增加2,824萬元，增長8.72%，占一般公共預(yù)算支出的11.65%。增加的主要原因：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)增加796萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目6,923萬元。

（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,397萬元，增加443萬元，增長5.57%，占一般公共預(yù)算支出的2.78%。增加的主要原因：①人員經(jīng)費(fèi)增加1,304萬元；②開平市城區(qū)祥龍社區(qū)環(huán)衛(wèi)服務(wù)項(xiàng)目運(yùn)營經(jīng)費(fèi)548萬元。

（8）農(nóng)林水支出29,177萬元，增加515萬元，增長1.80%，占一般公共預(yù)算支出的9.65%。

（9）住房保障支出9,891萬元，增加5,894萬元，增長147.46%，占一般公共預(yù)算支出的3.27%。增加的主要原因：2017年預(yù)算包含教師住房公積金6,098萬元，而2016年實(shí)際支出中，教師住房公積金5,625萬元在教育支出反映。

2017年開平市本級一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)表

由于市本級一般公共預(yù)算的財(cái)力有限，按照《預(yù)算法》的規(guī)定和“量入為出、收支平衡”的原則，仍有71,227萬元的項(xiàng)目支出未納入預(yù)算。主要包括：一般公共服務(wù)支出21,396萬元、公共安全支出2,413萬元、教育支出3,829萬元、科學(xué)技術(shù)支出4,918萬元、文化體育與傳媒支出118萬元、社會保障和就業(yè)支出12,786萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出7,878萬元、節(jié)能環(huán)保支出930萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,000萬元、農(nóng)林水支出11,924萬元、交通運(yùn)輸支出1,000萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出35萬元和其他支出2,000萬元。

3、市本級一般公共預(yù)算安排的基本支出情況

2017年，市本級一般公共預(yù)算安排的基本支出為163,733萬元，比上年增加9,019萬元，增長5.83%。其中：人員經(jīng)費(fèi)安排154,396萬元，增加10,176萬元，增長7.06%；公用經(jīng)費(fèi)安排9,337萬元，減少1,157萬元，減少11.03%。具體包括：

（1）工資福利支出110,985萬元，增加3,721萬元，增長3.47%。

（2）對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助43,411萬元，增加6,455萬元，增長17.47%。增幅較大的主要原因是：住房維修基金補(bǔ)貼從2016年7月起發(fā)放，而2017年住房維修基金預(yù)算數(shù)13,194萬元為全年，比2016年實(shí)績增加6,609萬元。

（3）商品和服務(wù)支出9，337萬元，減少1，157萬元，減少11.03%。減少的主要原因是：由于市本級財(cái)政負(fù)擔(dān)支出的行政事業(yè)單位在職人數(shù)比去年減少331人，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。

（二）2017年全市政府性基金預(yù)算草案

2017年，全市政府性基金預(yù)算收入安排135,566萬元，比上年增加74,226萬元，增長121.01%。全市政府性基金收入加上上年結(jié)余18,620萬元，總財(cái)力為154,186萬元。根據(jù)政府性基金預(yù)算有關(guān)規(guī)定和?？顚Ｓ迷瓌t，2017年全市政府性基金預(yù)算支出安排105,329萬元,比上年增加35,225萬元，增長50.25%。具體包括：

1、國有土地使用權(quán)出讓收入102,127萬元，增加67,798萬元，增長197.49%；支出安排43,424萬元，增加8,846萬元，增長25.58%。

2、國有土地收益基金收入18,225萬元，增加11,848萬元，增長185.79%；支出安排16,341萬元，增加9,899萬元，增長153.66%。

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入804萬元，增加34萬元，增長4.42%；支出安排881萬元，增加851萬元，增長28倍。

4、城市公用事業(yè)附加收入2,069萬元，減少1,346萬元，減少39.41%；支出安排2,715萬元，減少601萬元，減少18.12%。

5、彩票公益金收入979萬元，增加71萬元，增長7.82%；支出安排1,490萬元，減少41萬元，減少2.68%。

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8,118萬元，減少4,882萬元，減少37.55%；支出安排19,968萬元，增加7,639萬元，增長61.96%。

7、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)全部為上級補(bǔ)助收入，從上年結(jié)余15,840萬元中安排支出12,084萬元，增加4,710萬元，增長63.87%。

8、大中型水庫移民后期扶持基金全部為上級補(bǔ)助收入，從上年結(jié)余5,065萬元中安排支出4,833萬元，增加2,604萬元，增長116.82%。

9、小型水庫移民后期扶持基金全部為上級補(bǔ)助收入，從上年結(jié)余124萬元中安排支出124萬元，增加124萬元，上年此項(xiàng)無支出發(fā)生。

10、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)從2016年起取消。2017年，從彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)上年結(jié)余58萬元中安排支出57萬元，減少39萬元，減少40.63%。

11、污水處理費(fèi)收入3,244萬元，增加744萬元，增長29.76%；支出安排3,294萬元，增加1,232萬元，增長59.75%。

12、大中型水庫庫區(qū)基金全部為上級補(bǔ)助收入，從上年結(jié)余113萬元中安排支出105萬元，增加94萬元，增長8.54倍。

13、地方旅游開發(fā)項(xiàng)目補(bǔ)助全部為上級補(bǔ)助收入，從上年結(jié)余13萬元中安排支出13萬元，上年此項(xiàng)無支出。

由于政府性基金預(yù)算的財(cái)力有限，按照《預(yù)算法》的規(guī)定和“量入為出，收支平衡”的原則，仍有58,822萬元的國土支出暫付款未納入預(yù)算。

（三）2017年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

2017年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排7,582萬元，比上年減少17,037萬元，減少69.20%；減幅較大的主要原因是：2016年實(shí)績包含一次性收入16,309萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排7,582萬元，比上年減少13,805萬元，減少64.55%。

（四）2017年全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2017年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排281,692萬元,比上年增加127,053萬元，增長82.16%；增幅較大的主要原因是：根據(jù)上級的政策，從2014年10月1日起實(shí)施機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，預(yù)計(jì)我市2017年起正式執(zhí)行，因此，2017年預(yù)算包含機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入115,721萬元（含2014年10月1日以來的補(bǔ)繳收入），而2016年實(shí)績不包含此項(xiàng)收入。全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余185,477萬元，收入總計(jì)467,169萬元。

2017年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排275,952萬元,比上年增加120,017萬元，增長76.97%；上解上級支出6,565萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余184,652萬元。

各險(xiǎn)種的收支安排具體如下：

1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入73,445萬元，支出89,603萬元。

2、機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入115,721萬元，支出109,291萬元。

3、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19,450萬元，支出15,662萬元。

4、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入34,573萬元，支出32,732萬元。

5、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入32,951萬元，支出29,967萬元。

6、工傷保險(xiǎn)基金收入1,571萬元，支出1,416萬元。

7、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2,646萬元，支出1,881萬元。

8、生育保險(xiǎn)基金收入1,335萬元，支出1,965萬元。

（五）2017年市本級財(cái)政預(yù)算 “三公”經(jīng)費(fèi)安排情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

2017年，市本級財(cái)政預(yù)算安排 “三公”經(jīng)費(fèi)共2,297萬元，比上年增加186萬元，增長8.81%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)用65萬元，與上年實(shí)績持平。

2、公務(wù)接待費(fèi)用916萬元，增加27萬元，增長3.04%。增長的主要原因是：2016年在財(cái)政專戶反映33萬元的公務(wù)接待費(fèi)用，2017年調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2017年預(yù)算比上年實(shí)績減少6萬元，減少0.67%。

3、公務(wù)用車費(fèi)用1,316萬元，增加159萬元，增長13.74%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用1,181萬元，增加49萬元，增長4.33%。增長的主要原因是：2016年在財(cái)政專戶反映101萬元的公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用，2017年調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2017年預(yù)算比上年實(shí)績減少52萬元，減少4.59%；

（2）公務(wù)用車購置費(fèi)用135萬元，增加110萬元，增長4.4倍。具體包括公安局購車100萬元和紀(jì)律檢查委員會購車35萬元。

（六）2017年市本級基本公共服務(wù)均等化支出安排情況

2017年，市本級財(cái)政基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出共安排144,362萬元，比上年減少47,379萬元，減少24.71%。減少的主要原因是上年實(shí)績包含上級補(bǔ)助資金。具體的項(xiàng)目包括：

1、公共教育支出安排66,360萬元，減少18,121萬元，減少21.45%。

2、公共文化體育支出安排1,488萬元，增加251萬元，增長20.29%。

3、公共衛(wèi)生支出安排21,828萬元，增加10,525萬元，增長93.12%。

4、公共交通支出安排4,427萬元，增加3,725萬元，增長5.31倍。

5、公共安全支出安排27,002萬元，增加3,976萬元，增長17.27%。

6、生活保障支出安排19,336萬元，減少23,117萬元，減少54.45%。

7、就業(yè)保障支出安排600萬元，增加266萬元，增長79.64%。

8、醫(yī)療保障支出安排1,040萬元，減少20,877萬元，減少95.25%。

9、住房保障支出安排727萬元，減少636萬元，減少46.66%。

10、生態(tài)環(huán)保支出安排1,554萬元，減少3,371萬元，減少68.45%。

（七）市本級財(cái)政對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算安排情況

2017年，市對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出安排13,947萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付7,331萬元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付6,616萬元（其中：一般公共預(yù)算安排1,248萬元、政府性基金預(yù)算安排5,368萬元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：實(shí)施生態(tài)激勵(lì)型財(cái)政機(jī)制獎勵(lì)資金1,000萬元、對翠山湖的各項(xiàng)補(bǔ)助支出2,008萬元、鎮(zhèn)級污水處理費(fèi)支出670萬元和各鎮(zhèn)城市公用事業(yè)附加支出2,000萬元等。

（八）地方政府債務(wù)預(yù)算情況

2017年，我市需償還地方政府債務(wù)本息合計(jì)5,923萬元（其中：一般債務(wù)2,723萬元、專項(xiàng)債務(wù)3,200萬元），至2017年底，我市未償還本金余額310,284.38萬元（其中：一般債務(wù)55,096.98萬元、專項(xiàng)債務(wù)254,340.40萬元、或有債務(wù)847萬元）。地方政府債務(wù)率為54.48%，地方政府負(fù)債率為9.61%。    

三、統(tǒng)籌聚焦，服務(wù)發(fā)展

確保2017年財(cái)政預(yù)算任務(wù)完成

按照市委十三屆二次全會提出的目標(biāo)，結(jié)合今年我市預(yù)算和財(cái)政工作的總體要求，為確保完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，我們將認(rèn)真做好以下工作：

（一）圍繞一個(gè)中心，加大財(cái)源培植。緊緊抓住發(fā)展這個(gè)第一要務(wù)，通過推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化來激發(fā)經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生動力，積極培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)財(cái)政與經(jīng)濟(jì)良性互動。加大先進(jìn)裝備制造業(yè)、小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、科技發(fā)展、節(jié)能減排、高端旅游業(yè)等方面的扶持，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。繼續(xù)支持各類園區(qū)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強(qiáng)項(xiàng)目承載能力和吸納能力。落實(shí)好重大基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金，側(cè)重安排好在建和收尾項(xiàng)目，努力實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)對即期稅源和后續(xù)稅源的雙重貢獻(xiàn)。督促各項(xiàng)目主管部門加快新項(xiàng)目動工，盡快形成實(shí)物工作量，有效發(fā)揮財(cái)政資金以支促收的作用。

（二）突出兩個(gè)主題，優(yōu)化財(cái)政收支。一是全力組織收入。強(qiáng)化征管職責(zé)，明確各征收部門的征管責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)獎懲措施。抓好財(cái)稅形勢的精準(zhǔn)分析，更加注重提高收入質(zhì)量，加大對重點(diǎn)稅源企業(yè)的稅收監(jiān)控，積極開展稅收稽查，做到以查促收、應(yīng)收盡收。多渠道挖掘非稅收入來源，大力盤活國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)資源保值增值。二是積極改善民生。及時(shí)落實(shí)上級各項(xiàng)民生保障政策，積極籌措資金，興辦民生實(shí)事，努力補(bǔ)齊短板。繼續(xù)支持精準(zhǔn)扶貧，推進(jìn)薄弱村幫扶行動，打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。支持實(shí)施保障提檔工程，穩(wěn)步提高教育、城鄉(xiāng)低保和五保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。強(qiáng)化社會托底救助，助力發(fā)展以扶老、助殘、救孤為重點(diǎn)的社會福利事業(yè)。2017年市本級財(cái)政預(yù)算安排十項(xiàng)民生實(shí)事支出39,392萬元，比上年增加3,591萬元，增長10.03%。

（三）把握三項(xiàng)關(guān)鍵，致力改革創(chuàng)新。一是深化預(yù)算管理改革。完善一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全口徑預(yù)算管理體系，試編中期財(cái)政規(guī)劃，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，構(gòu)建跨年度預(yù)算平衡機(jī)制^[7]。二是推進(jìn)預(yù)決算公開改革。全面開展預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開，豐富和細(xì)化公開的內(nèi)容，增加公開的渠道和方式，打造“陽光財(cái)政”。三是創(chuàng)新財(cái)政投入方式。樹立“花錢買機(jī)制”理念，按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，運(yùn)用PPP模式^[8]、政府購買服務(wù)、特許經(jīng)營、股權(quán)合作、財(cái)政補(bǔ)助等政策工具，積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動作用，形成多元化投入發(fā)展的良好格局。

（四）緊扣四大重點(diǎn)，彰顯管理績效。一是加快推進(jìn)績效評價(jià)。擴(kuò)大預(yù)算績效目標(biāo)管理和績效評價(jià)覆蓋面，結(jié)合項(xiàng)目庫管理，逐步將績效評價(jià)覆蓋全市預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。二是優(yōu)化預(yù)算支出管理機(jī)制。從預(yù)算指標(biāo)審核、國庫集中支付、投資評審、政府采購和監(jiān)督檢查等方面，加強(qiáng)預(yù)算支出管理，做好動態(tài)監(jiān)控，保障資金安全、規(guī)范、有效使用。完善審計(jì)整改機(jī)制，對審計(jì)部門提出的意見，及時(shí)提出整改方案并落實(shí)。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。進(jìn)一步落實(shí)國家對地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的各項(xiàng)制度規(guī)定，對政府債務(wù)實(shí)行規(guī)模控制和預(yù)算管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。四是推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)。在財(cái)政部門全面建立和實(shí)施內(nèi)控制度，重點(diǎn)聚焦預(yù)算管理、資金分配等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制和嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制，提高行政效率。

各位代表！做好2017年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以實(shí)干擔(dān)起新使命，譜寫新篇章，爭取全年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供更好的財(cái)力保障!

名詞釋義：

1、“三公”經(jīng)費(fèi)：即用財(cái)政撥款開支的因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。

2、基本公共服務(wù)均等化：是指在基本公共服務(wù)領(lǐng)域盡可能使公民享有同樣的權(quán)利，享受的基本公共服務(wù)水平大致相當(dāng)，其特點(diǎn)是基本權(quán)益性、公共負(fù)擔(dān)性、政府負(fù)責(zé)性、公平性、公益性和普惠性。包括5個(gè)公共（公共教育、公共衛(wèi)生、公共文化體育、公共交通、公共安全）和5個(gè)保障（生活保障、住房保障、就業(yè)保障、醫(yī)療保障、生態(tài)環(huán)保）共10個(gè)方面。

3、轉(zhuǎn)移支付：轉(zhuǎn)移支付是政府間的一種補(bǔ)助。是以各級政府之間存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。轉(zhuǎn)移支付類型包括： ①一般轉(zhuǎn)移支付，主要是對地方的財(cái)力補(bǔ)助，不指定用途，地方可自主安排支出；②專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，主要服務(wù)于特定政策目標(biāo)，地方政府應(yīng)當(dāng)按照中央政府規(guī)定的用途使用資金。

4、地方政府債務(wù)率=債務(wù)余額/可支配財(cái)力×100%，警戒線為100%）

5、地方政府負(fù)債率=債務(wù)余額/地區(qū)生產(chǎn)總值×100%，警戒線為10%）

6、營業(yè)稅改征增值稅:從2012年8月1日起組織實(shí)施試點(diǎn)，范圍逐步擴(kuò)大。從2016年5月1日起，全面改征增值稅。原營業(yè)稅市庫分成50%，改革后，營業(yè)稅改征增值稅市庫分成25%。